重庆市沙坪坝区2020年财政预算执行情况和

2021年财政预算（草案）报告

——2021年1月14日在重庆市沙坪坝区第十八届人民代表大会

第七次会议上

重庆市沙坪坝区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将重庆市沙坪坝区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提请大会审查，并请区政协各位委员提出意见。

一、2020年预算执行情况

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，我们在区委坚强领导下，按照高质量发展要求，落实积极财政政策，不断深化财税体制改革，调整优化财政支出结构，全力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，紧紧围绕大力实施“三大攻坚战”“八项行动计划”的部署，扎实推进各项工作。按照区第十八届人大六次会议批准的《重庆市沙坪坝区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算的报告》，以及区第十八届人大常委会第三十八次会议批准的《沙坪坝区2020年财政收支预算调整方案报告》，现将2020年财政预算执行情况报告如下：

（一）预算执行情况

1. 一般公共预算

2020年一般公共预算收支平衡情况

单位：万元

（1）收入执行情况

区级一般公共预算收入41.8亿元，增长0.6%。其中，税收收入33亿元，增长0.3%；非税收入8.7亿元，增长1.5 %。

一般公共预算收入加上上级补助收入41.6亿元、债务转贷收入11亿元、上年结余10.5亿元、调入预算稳定调节基金1亿元和调入资金16亿元，收入总计121.9亿元。

（2）支出执行情况

区级一般公共预算支出93.9亿元，下降5.8%，加上上解上级支出9.3亿元、债务还本支出11亿元、安排预算稳定调节基金1亿元、结转下年6.8亿元，支出总计121.9亿元。其中：

——一般公共服务支出6.4亿元。主要用于：党政机关、人大、政协、民主党派、人民团体在职人员工资、津补贴、公用经费等运转支出；社区工作者、巡防、协勤等人员支出；社区为民服务、精神文明建设、应急工作等常年性项目支出。

——国防支出0.5亿元。主要用于：兵役征集、人民防空建设、民兵训练以及国防动员支出。

——公共安全支出8亿元。主要用于：公安、司法等部门正常运转、办案以及装备购置、社会面安全防控、社区群防群治等。

——教育支出20.1亿元。主要用于：全区在职教师工资福利、重点项目建设、校舍维修改造、校园文化建设、教学设施设备购置、校园安保及爱心午餐、学生资助、教育综合改革等。

——科学技术支出1.1亿元。主要用于：积极培育创新主体、加快环大学创新生态圈建设、开展科普宣传及创新品牌活动等。

——文化体育与传媒支出1.5亿元。主要用于：公益文化设施场馆免费开放、地区文化中心等公益文化场所运行、文化惠民；非物质文化遗产保护、扶持文化产业发展；运动项目管理及竞训经费、群众体育、社区健身器材购置及维护等。

——社会保障和就业支出15.1亿元。主要用于：全区离退休人员经费、支持社会保障体系建设；落实就业政策、加快推动大众创业万众创新；落实临时生活困难救助等专项救助制度及拥军优属、抚恤等。

——卫生健康支出9.8亿元。主要用于：各区属医院和公共卫生机构提供卫生服务、行政事业单位医疗保险和补助、城镇居民基本医疗保险补助、医疗救助、食药监管理及计划生育事务和公立医院改革等。

——节能环保支出1.7亿元。主要用于：节能减排及大气污染防治、扬尘治理、固废、放辐射、医废监管、环保宣传教育、环保应急安全、黄标车补助等。

——城乡社区支出13.4亿元。主要用于：配套设施改造及环境打造等建设项目、城市维护与管理、清扫保洁、城管执法；西部物流园和沙坪坝工业园基础设施建设；城市灯饰建设及维护房管系统改革及棚户区改造等。

——农林水支出2.7亿元。主要用于：保障农业、林业、水利、农村扶贫和农业综合开发等支出；深入推进乡村振兴，扎实推进农村人居环境整治；进一步深化河长制工作；全面深化农村改革，推进现代都市农业发展，推进高标准农田建设，提高农产品质量；兑现涉农补贴，促进耕地地力保护；加强森林和公益林管护；保障农村生产生活用水安全，维护水生态环境安全。

——交通运输支出2.1亿元。主要用于：保障公路、铁路等交通运输事务支出；加强公路养护和港口设施维护，实施农村公交运营补贴。

——工业商业金融等支出3.4亿元。主要用于：保障工业、 商业、金融、旅游、安全监管等支出。推动汽车、电子等传统优势企业技术改造和稳产增效，支持互联网+、智能制造等战略性新兴产业发展；兑现财政扶持政策，支持中小微企业发展；促进企业在资本市场挂牌上市；保障金融监管投入，防控非法集资、金融诈骗等风险。

——自然资源海洋气象等支出0.9亿元。主要用于：保障国土、气象等支出；支持开展地质灾害监测和治理。

——住房保障支出3.7亿元。主要用于：支持城市棚户区、国有企业棚户区改造，加快配套基础设施建设和修缮加固；推进农村危旧房改造，改善农村人居环境；保障公租房平稳有序运行。

——灾害防治及应急管理支出1.6亿元。主要用于：支持消防站建设、消防应急装备购置；推进市政消火栓和老旧小区建筑消防安全隐患整治；保障安全生产和自然灾害防治等支出。

2.政府性基金预算

2020年政府性基金预算收支平衡情况

单位：万元

（1）收入执行情况

政府性基金预算收入0亿元，加上上级补助收入56.1亿元，债务转贷收入40.5亿元和上年结余12.4亿元后，收入总计109亿元。

（2）支出执行情况

政府性基金预算支出79亿元，增长10.2%，加上上解上级支出400万元、债券还本支出0.5亿元、调出资金15.5亿元，结转下年14亿元，支出总计109亿元。其中：

——城乡社区支出51亿元。主要用于：新增债券支持重点项目建设，拨付上级安排的土地成本和土地出让金补助。

——其他支出22.3亿元。主要用于：重庆市沙坪坝区人民医院井双院区建设工程、重庆铁路口岸创新中心（一期）、重庆铁路口岸创新中心（二期）、沙坪坝融创文旅城配套基础设施建设等项目。

3.国有资本经营预算

2020年国有资本经营预算收支平衡情况

单位：万元

（1）收入执行情况

国有资本经营预算收入0.26亿元，加上上级补助收入793万元，加上上年结余0.4亿元后，收入总计0.74亿元。

（2）支出执行情况

国有资本经营预算支出0.06亿元，加上调出资金0.53亿元、结转下年0.15亿元，支出总计0.74亿元。

由于决算正在办理之中，上述数据可能会有变化，待市财政批复后，我们将向区人大常委会专题报告变化情况。

（二）落实区人大预算决议情况

2020年，我区财政按照区第十八届人大六次会议决议审查意见，全面依法理财，持续深化改革，扎实做好各项工作，财政收支总体平稳，较好地服务了全区经济社会发展大局。

1.以提质增效为要，千方百计狠抓收入

面对落实减税降费34亿元和疫情期间减免国有资产租金3800万元、一般公共预算收入持续负增长最高达到25%等多种影响，一方面抓好税收收入，积极配合税务部门加强每季每月每旬收入分析，落实消费补贴、房交会优惠政策等近6000万元，实现房屋相关区级税收2.8亿元，拉动一般公共预算收入实现恢复性增长，配合全区征地拆迁，及时跟进45亿元土地交易相关税收，确保应收尽收，实现了疫情冲击下主城税收收入增长排名第一；另一方面，抓好非税收入，全面清理行政事业单位资产历年出租收益和实体账户利息收益，收归金库1.5亿元，开展住改中心、工资代发等账户公开招租，增加收入3亿元。

2.以民生改善为基，全力保障民生福祉

坚决打好污染防治攻坚战。坚持生态保护、建设与治理“三管齐下”，精心呵护碧水蓝天净土。拨付大气污染防治资金1483万元。拨付水污染防治资金14921万元，落实生态林补偿机制，推进平原造林、园林绿化养护、小微绿地建设等，打造百姓身边的绿色生态空间。

支持发展公平优质教育。实施教育强区行动计划，推进教育资源均衡优质发展，拨付资金3981万元用于设施设备购置。拨付资金901万元，专项用于支持民办幼儿园发展，积极扶持普惠性民办幼儿园，缓解“入园难”“入园贵”问题。拨付资金702万元，专项用于教师培训，支持义务教育扩大优质资源供给和深
化教育体制改革，提升教师队伍能力素养和教学水平。拨付资金30569万元，保障新改扩建工程等基础设施项目，进一步改善教学条件。拨付资金454万元，用于全区德体卫艺活动开展，大力支持项目培训和体育赛事，促进中小学体育素质教育发展。

加快推进文旅深度融合。坚持文化惠民，拨付资金3451万元，开展“三馆一站”免费开放、公益电影放映、新春文化季、全民阅读等活动。加强文物及非物质文化遗产保护、传承、发展，拨付资金631万元，重点开展文物修缮以及博物馆运行保障等活动。拨付资金720万元，完善全民健身服务体系。

筑牢织密社会保障网。实施新一轮更加积极的就业促进政策，拨付资金1415万元，继续支持开展居家和社区养老服务改革试点。切实保障困难群众基本生活，拨付资金7088万元，落实优抚对象、残疾人、特困人员等福利政策。拨付资金42567万元，保障军队移交政府的离退休人员经费、退役士兵安置、军队转业干部安置经费等工作。

深化医药卫生体制改革。拨付资金11628万元，用于疫情防控。拨付资金50800万元用于区人民医院新院区建设。拨付资金126万元，完成天星桥社区卫生服务中心改建。拨付资金7000万元，用于偿还3家公立医院基建债务。拨付资金11669万元，进一步保障儿童免费体检、第一类疫苗注射、两癌筛查、老年人健康体检、疾病防控、院前急救等基本和重大公共卫生服务。拨付资金4670万元，继续落实基本医疗保险、医疗救助、计划生育困难家庭补助。

着力保障百姓安居需求。拨付资金9280万元，启动大学城复线隧道一期工程征收、完成凌云路项目征收。拨付资金2220万元，推进城市棚户区改造。拨付资金  3199 万元，开展老旧小区改造。拨付资金3668 万元，打造清水溪、凤凰溪“清水绿岸”示范段项目。拨付资金3757万元，新改建排水管网35公里。拨付资金8125万元，新建“四好农村路”72公里、村社便道10公里，实现通组公路全覆盖。

3. 以依法高效为标，全力助推财政改革

贯彻落实中央、市委决策部署，落实“一守六控三管”十条措施，制度化明确过紧日子要求。在“守”上，实行资金分割管理，优先安排“三保”等刚性支出；在“控”上，大力压减一般性支出，压减公用经费、课题经费和培训经费等1亿元，综合采用严控年度增支、调控支出进度、清理无效低效专项经费用于保障重点项目支出等措施，减小支出压力；在“管”上，管账户、管进度、管统筹，收回执行进度较慢项目资金3.5亿元。通过真真切切将紧日子紧到位，保障了年终顺利关门。

坚持以收定支、收支平衡，突出重点、量力而行，更加注重结果导向、强调成本效益。全面实施预算绩效管理，对重大政策和项目资金全覆盖开展绩效评价。强化预算约束，按照“事权和支出责任相适应”、“费随事转”原则规范预算编制和指标划转，有效防止资金沉淀。年终继续实行区级资金零结转，把有限的宝贵资金用在刀刃上。

面对疫情造成的庞大缺口，尽最大努力积极争取抗疫、防汛、社保、债券等各项政策倾斜，累计争取特殊转移支付、抗疫特别国债等直达资金11.75亿元，支持“三保”、基础设施建设和疫情防控；争取洪灾恢复重建财力补助等资金约2亿元，助力防汛救灾、灾后恢复重建及群众生产生活恢复；争取市财政局对我区社保缺口专项补助7330万元，减小本级财政补助压力；按政府债务空间上限争取专项债券40亿元，推动人民医院、创新中心等重点项目加快推进。争取的资金量居全市前列，为历年之最，减小了疫情对运行和发展的影响。

4. 以防控风险为重，全力防范债务风险

建立健全规范化政府举债融资、规模控制、风险评估预警及应急处置机制。逐步建立“平台自筹、财政调度、全区统筹”三道防线，提高资金周转效率。设置并每月更新债务和还本付息数据台账，动态监测债务数据变化情况，对异常点实时预警。不断加强现金流管控和风险监测，坚持项目支出和资金使用审批备案管理，合理调控融资平台公司资金支出时序，严密监视融资资金流向，紧密跟进偿债资金落实情况，对潜在风险隐患做好应急预案。严格落实党中央、国务院关于地方政府债务管控的要求，坚决遏制增量，严禁各种违法违规担保和变相举债；妥善化解存量，坚定执行成本控制，全力做好增收节支。2020年政府债务划转高新区32亿元，实际余额128亿元。

各位代表，2020年全区预算执行总体平稳，财政改革加快发展，现代财政制度不断完善。同时，我们也清醒地认识到，财政运行和改革仍面临诸多问题和挑战：

一是财政收入增长面临较大压力。近年来，减税降费成为我国实施积极财政政策的头等大事。沙坪坝区“双创”氛围浓厚，高新技术企业及小微企业聚集，他们既是支撑区域财政收入增长的中坚力量，也是多项减税政策的主要受众，减税效应在我区尤为凸显。落实各项政策，切实减轻了企业负担，有力增强了市场信心和经济增长后劲，但短期内直接减少了政府的财政收入。与此同时，宏观经济面临的不确定性增加，中美贸易摩擦对经济的冲击还在继续，各项因素叠加，使得财政增收面临着很大压力。

二是预算执行进度还需进一步提高。在财政收入增速放缓的同时，推进东部城区改造、疏解整治促提升、民生事业发展和生态涵养保护等区委区政府重点工作需要大量资金投入，对财政保障水平要求越来越高，加上政府债券还本付息压力，财政收支矛盾不断加剧。在预算执行过程中，由于前期准备不充分，部分项目存在支出进度偏慢、资金分配不及时、支出节奏不均衡等问题。

三是绩效管理改革仍需大力推进。在财政收支“紧平衡”特征日益凸显的形势下，我区政府投资建设、城市运行设施等部分领域存在一些成本偏高、交叉投入等资金浪费现象。因此，需要我们更加注重以绩效管理为抓手，切实提高资金使用效率。但是从目前情况来看，我区事前绩效评估的规模和绩效目标管理的范围还存在一定的局限性；分行业、分领域、分层次的核心绩效评价指标和标准体系尚未健全；成本预算绩效分析和结果运用还有待加强。

四是基层财务管理仍需进一步加强。部分单位存在会计基础薄弱，财务知识欠缺；资产管理不规范，不按时清查核对资产；往来款项长期挂账，不及时清理结算；政府采购和工程项目管理不够规范等问题。今后我们将加强会计后备人才培养和储备工作，定期或不定期举办各单位分管财务领导的培训，加大财政财务监督力度，坚决杜绝违规违纪现象。

针对上述问题，恳请各位代表在审议过程中提出宝贵意见和建议。

二、过去五年工作情况

各位代表，2020年是“十三五”规划的收官之年。回顾过去5年，财政的改革发展同整个区域经济社会一样，也是很不平凡的5年，取得了较好成绩，发生了明显变化。5年来，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，较好地完成了各项目标任务。

第一，财力更加真实可用。“十三五”期间，财政收入质量稳步提升，大幅减少相关税收和列收列支等非税收入，推动财政收入脱虚向实，税收收入占一般公共预算收入比重不断上升，由70%提高到80%以上，税收增幅保持主城前列。

第二，财政管理更加精细。规范财政资金管理，建立财政专项资金管理制度和部门结转结余资金定期清理机制；建立公开透明的预算管理体制，逐步推开部门预算公开评审工作；建立预算绩效管理体系，加强绩效评价结果应用；推动财政系统电算化一体化发展，在全市率先建成财政一体化系统，实现年初预算、预算执行、政府采购、账务账户管理、年度决算无缝衔接，数据共享。严控银行账户审批，开展全区账户清理，撤销财政专户13个，关闭区外账户58个，注销区内账户51个；制定财政部门和预算单位资金存放管理办法，对财政部门和预算单位的银行账户进行公开招租选择，既防范了廉政风险，又获得4.8亿元的招租收入。完善政府采购管理机制，无预算不采购；优化调整区和镇街事权，完善区对镇街财政体制等，强化财政监督，村、社区财务管理不断规范。

第三，财税体制改革深入推进。全面推开“营改增”，推进供给侧结构性改革，落实减税降费政策，降低企业经营成本，减轻企业负担，优化营商环境。深入推进创新驱动发展战略，落实财政扶持政策，发挥财政资金杠杆作用，兑现创业担保贷款贴息653万元、中小微企业贷款贴息2293万元，推动实体经济发展壮大。

第四，债务管理稳中提效。全面落实打好重大风险攻坚战要求，牢牢守住不发生系统性金融风险底线，定期开展风险自查自评工作，合理控制政府债务规模，严格控制债务风险，2020年末政府债务余额128亿元，总体债务水平适度可控。积极争取政府专项债券，优先保障全区重点项目建设需求，十三五期间累计争取政府债券114亿元，有效缓解财政压力，为加快土地整治开发、提升城乡基础医疗条件、推进棚户区改造等民生领域建设提供重要资金支持。

当前，我区经济运行呈现出缓中趋稳、稳中向好的势头，但稳中向好的基础还不稳固。下一步，我们将认真贯彻区委决策部署，以及区人大的有关决议要求，主动适应经济新常态，保持政策连续性和稳定性，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。

三、2021年财政收支预算（草案）

（一）2021财政工作的指导思想：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜,全面贯彻党的十九届五中全会精神,紧扣全面建成小康社会和“十四五”规划目标,坚持稳中求进总基调,坚持新发展理念,坚持以供给侧结构性改革为主线,更加重视资金使用绩效,更加注重政府过“紧日子”要求,进一步优化支出结构,坚决压缩一般性支出,以“三保”和“六稳”为重点,全力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定,推动经济高质量发展，为全区经济社会发展大局提供坚强财力支撑，让积极的财政政策更加积极有为。

围绕上述指导思想，2021年预算编制将遵循以下要求:一是筑实收入基础,实事求是预测财政收入，充分考虑减税降费效应,预计2021年全区一般公共预算收入增幅为3%。二是严格支出统筹,继续落实政府过“紧日子”十条措施，量力而行、尽力而为，更加注重结构调整,精准聚焦大局重点，严控一般性支出，优化建设资金使用方向、工作经费安排，原则上除市、区确定的重大项目、重大改革、重大政策以及按政策予以保障的人员经费外，区级各预算单位实行项目预算零增长，集中财力“三保”。三是提升资金绩效，加大重点项目和政策绩效评价力度，加强绩效评价结果运用，推动落实区级预算安排与监督检查和绩效评价结果挂钩，优化资金使用效率。四是防控财政风险，管好用好债券资金，妥善化解政府存量债务，严控新增隐性债务，守住财政金融风险底线。

1. 全区财政收支预算（草案）

1.一般公共预算。区级一般公共预算收入预计42亿元,上级补助收入34.2亿元、上年结转收入6.8亿元、调入资金12.3亿元（其中：政府性基金预算调入12.2亿元、国有资本经营预算调入0.1亿元）、债务转贷收入6.33亿元，一般公共预算财力预计101.5亿元，相应安排支出101.5亿元。

2021年一般公共预算收支预算表

单位：万元

（1）收入项目主要是：

——增值税6.3亿元。

——企业所得税3.3亿元。

——个人所得税1亿元。

——城市维护建设税1.2亿元。

——城镇土地使用税2.7亿元。

——土地增值税8亿元。

——耕地占用税0.7亿元。

——契税9.8亿元。

——非税收入7.2亿元。

   （2）支出项目主要是：

——一般公共服务支出安排6.3亿元（当年预算6.2亿元，上年结转0.1亿元）。

——国防支出安排0.5亿元（当年预算0.21亿元，上年结转0.25亿元）。

——公共安全支出安排7.1亿元（当年预算7亿元，上年结转0.1亿元）。

——教育支出安排24.7亿元（当年预算24.4亿元，上年结转0.3亿元）。

——科学技术支出安排0.4亿元（当年预算0.2亿元，上年结转0.2亿元）。

——文化旅游体育与传媒支出安排1.1亿元（当年预算1亿元，上年结转0.1亿元）。

——社会保障和就业支出安排11亿元（当年预算9.8亿元，上年结转1.2亿元）。

——卫生健康支出安排4.8亿元（当年预算4.5亿元，上年结转0.3亿元）。

——节能环保支出安排1.5亿元（当年预算0.9亿元，上年结转0.6亿元）。

——城乡社区支出安排17.2亿元（当年预算17亿元，上年结转0.2亿元）。

——农林水支出安排1.4亿元（当年预算0.7亿元，上年结转0.7亿元）。

——交通运输支出安排1.4亿元（当年预算1.1亿元，上年结转0.3亿元）。

——资源勘探信息等支出安排1亿元（当年预算1亿元，上年结转0.03亿元）。

——商业服务业等支出安排0.2亿元（当年预算0.04亿元，上年结转0.15亿元）。

——自然资源海洋气象等支出安排0.3亿元（当年预算0.2亿元，上年结转0.1亿元）。

——住房保障支出安排3.5亿元（当年预算2.25亿元，上年结转1.24亿元）。

——粮油物资储备支出安排0.1亿元（当年预算0.06亿元，上年结转0.05亿元）。

——灾害防治及应急管理支出安排1.8亿元（当年预算1亿元，上年结转0.8亿元）。

——预备费安排1.6亿元（当年预算1.6亿元，上年结转0万元）。

——其他支出4亿元（当年预算4亿元，上年结转0亿元）。

2.政府性基金预算。全区政府性基金预算上级补助收入安排47.9亿元，上年结转14亿元，基金预算财力预计61.9亿元。相应安排支出61.9亿元，其中：土地成本、政府债务利息、棚改项目政府购买服务资金等安排支出49.7亿元，调入一般公共预算安排支出12.2亿元。

2021年政府性基金预算收支预算表

单位：万元

3.国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入预计0.1亿元，上年结转收入0.1亿元，国有资本经营预算财力0.2亿元。相应安排支出0.2亿元，其中：国有资本经营预算支出0.1亿元，调入一般公共预算安排支出0.1亿元。

2021年国有资本经营预算收支预算表

单位：万元

四、确保2021年财政任务完成的主要措施

（一）以减税降费为“核”，确保财政收入平稳增长

一是不折不扣落实好各项减税降费政策，深入开展政策效应分析，加大对企业的政策辅导力度，确保政策应享尽享，切实为企业发展“松绑”。

二是持续优化营商环境，突出沙坪坝区特色和优势，注重普惠式服务和重点服务相结合，进一步提升区域竞争力和吸引力，不断扩大财源规模体量，加快挖掘引进税源增长点。

三是充分估计财政收入面临的不确定性和增长压力，调集财力保障征地拆迁，推动土地出让和税收入库。

（二）以强化执行为“本”，大力盘活资金资源资产

一是切实加快支出进度。强化预算单位主体责任，将支出进度与预算安排挂钩。加强待分资金的预算执行管理，全面提高年初预算批复率和到位率。加大结余资金收回力度，每季度至少组织一次收回部门结余资金工作，将长期沉淀闲置、预计当年难以使用的预算资金及时收回财政统筹。

二是加强资金综合统筹。牢固树立过“紧日子”的思想，在坚决兜住“三保”底线的同时，调整付款时间及节奏，加大项目预算跨年度安排力度，以及四本预算间的资金综合调度；大力盘活存量资金，合理使用债券资金，集中财力支持区委区政府各项决策部署的有效实施，确保财政资金用在“刀刃上”。

三是强化支出政策约束。按照中央和重庆市关于人大预算审查向支出预算和政策拓展的相关文件要求，对现有支出政策进行仔细梳理和跟踪规范，采用分类管理和动态调整机制，逐步健全“部门职责-支出政策-预算项目”三级预算管理层级架构。切实发挥支出政策导向作用，对实施时间长、存量资金多、涉及竞争性领域等现有存量支出政策开展绩效评价，对各部门拟出台的一般性增支政策开展事前评估。

（三）以全面绩效为“脉”，不断深化预算绩效管理

一是强化顶层设计和制度建设，按照“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，持续推进预算和绩效管理一体化改革，更加突出绩效导向，更加强调成本效益。

二是探索建立我区成本预算绩效评价体系，将绩效成本理念融入预算管理全过程，使之与预算编制、预算执行和预算监督一并成为预算管理的有机组成部分。

三是健全绩效评估评价结果反馈和整改制度，将评估评价结果与部门政策调整和预算安排直接挂钩。建立重大决策和支出事前评估机制，对新出台的重大政策和项目预算实行随报、随评、随入库管理，并将评估结果作为预算安排的重要依据。对于财政绩效评价结果出现“一般”和“较差”项目的部门，增加下一年度部门事前绩效评估项目的数量。

四是以绩效目标管理为抓手，强化预算单位主体责任，督促预算单位牢固树立全面绩效管理理念。大力加强对部门填报绩效目标的指导，更多体现政策实施效果和服务对象满意度，并在执行过程中持续加大对绩效跟踪信息的审核和监管力度。

（四）以风险防控为“要”，稳步推进管理制度改革

一是建立“三保”资金绿色通道，集中财力兜牢“三保”底线；围绕区委区政府工作重心，做好资金调度和保障。

二是抓住进入财政部债务风险化解试点名单的机遇，科学分析对债务管理、资金调度、项目运营上的机遇、挑战，推动债务从表外转向表内，提升国有重点企业市场化程度，逐步实现防范化解债务风险常态化。

三是完善对镇街转移支付制度，推动财力向一线集中；建立完善村财镇管、村居务卡、财务报销管理等制度，配合纪委监委、审计加强监督检查，夯实基层财政管理基础。

各位代表，面对前所未有的收支平衡压力和挑战，我们将攻坚克难、全力以赴，在人大代表、政协委员及社会各界的监督和支持下，切实把区委区政府的各项决策部署转化为推动沙坪坝创新发展的生动实践，完成好全年预算收支目标和各项财政改革任务，加快区域创新和跨越式高质量发展，继续书写崭新篇章！

沙坪坝区十八届人大七次会议秘书处                 2021年1月

Sheet 1:封面

Sheet 2:目录

Sheet 3:01-2020全区收入

Sheet 4:02-2020全区支出

Sheet 5:03-2020公共平衡

Sheet 6:说明-公共预算 (1)

Sheet 7:04-2020公共支出功能

Sheet 8:05-2020公共支出转移支付

Sheet 9:06-2020转移支付分地区

Sheet 10:07-2020转移支付分项目