重庆市沙坪坝区曙光百草园幼儿园

2022年度部门决算公开情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市沙坪坝区曙光百草园幼儿园位于重庆市沙坪坝区土主街道双龙社区西桂路9号，是隶属于重庆市沙坪坝区教育委员会的一所全日制公办一级幼儿园，主要实施学龄前幼儿保育教育及相关社会服务。

（二）机构设置

本单位共设置机构6个：业务部，保障部，办公室，财务室，督导室，保健室。

（三）单位构成

本单位为重庆市沙坪坝区教育委员会下属二级预算单位，从预算单位构成看，无纳入本单位2022年决算编制的下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计351.3万元，支出总计351.3万元。收支较上年决算数减少42.75万元，下降10.8%，主要原因是（1）本年度财政拨款收入、支出均较上年决算数增加155.22万元，增长84.2%;（2）本年度事业收入及相应支出均较上年决算数减少197.97万元，下降94.4%；（3）使用非财政拨款结余较上年决算数增加0万元，增长0.0%，本年度无结余分配。

2.收入情况。2022年度收入合计351.3万元，较上年决算数减少42.75万元，下降10.8%，主要原因是财政拨款收入较上年决算数增加155.22万元，增长84.2%；事业收入较上年决算数减少197.97万元，下降94.4%。其中：财政拨款收入339.53万元，占96.6%；事业收入11.77万元，占3.4%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2022年度支出合计351.3万元，较上年决算数减少42.75万元，下降10.8%，主要原因是基本支出较上年决算数减少232.65万元，下降64.1%；项目支出较上年决算数增加189.9万元，增长614.2%。其中：基本支出130.47万元，占37.1%；项目支出220.82万元，占62.9%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计339.53万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加155.22万元，增长84.2%。主要原因是（1）基本支出收、支较上年决算数减少34.68万元，下降22.6%；（2）项目支出收、支较上年决算数增加189.9万元，增长614.2%。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入339.53万元，较上年决算数增加155.22万元，增长84.2%。主要原因是（1）基本支出拨款较上年决算数减少34.68万元，下降22.6%；（2）项目支出拨款较上年决算数增加189.9万元，增长614.2%。较年初预算数增加208.01万元，增长158.2%。主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等的人员追加经费及项目拨入款项。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出339.53万元，较上年决算数增加155.22万元，增长84.2%。主要原因是（1）基本支出较上年决算数减少34.68万元，下降22.6%；（2）项目支出较上年决算数增加189.9万元，增长614.2%。较年初预算数增加208.01万元，增长158.2%。主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等的人员追加经费支出及项目支出。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元。

4.比较情况。本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出317.34万元，占93.5%，较年初预算数增加200.45万元，增长171.5%，主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等的人员追加经费及项目拨入款项。

（2）社会保障与就业支出11.65万元，占3.4%，较年初预算数增加2.61万元，增长28.9%，主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等情况的追加经费，导致社会保障与就业支出较年初预算数增加。

（3）卫生健康支出3.54万元，占1.0%，较年初预算数增加0.79万元，增长28.7%，主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等情况的追加经费，导致卫生健康支出较年初预算数增加。

（4）住房保障支出7万元，占2.1%，较年初预算数增加4.14万元，增长145.3%，主要原因是本单位将部分绩效纳入公积金提取基数，导致住房保障支出较年初预算数增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出118.7万元。其中：人员经费54.7万元，较上年决算数减少9.57万元，下降14.9%，主要原因是工资福利支出较上年减少8.05万元，对家庭和个人补助支出较上年减少1.52万元。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、生活补助等。公用经费64万元，较上年决算数减少25.12万元，下降28.2%，主要原因是（1）按照区财政过紧日子相关要求，预算支出减少；（2）2022年开始使用预算一体化平台，按预算项目控制预算支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、维修（护）费、劳务费、公务车运行维护费、福利费、学生活动费、办公设备购置等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年无“三公”经费支出。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本单位未发生因公出国（境）费用，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

未发生公务车购置费，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

未发生公务车运行维护费，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

未发生公务接待费，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度未发生会议费支出，较上年决算数增加0万元。本年度培训费支出0.95万元，较上年决算数减少1.55万元，下降62.0%，主要原因是本年由于教师线下培训减少。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2022年度本单位政府采购支出总额18.54万元，其中：政府采购货物支出1.52万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出17.02万元。授予中小企业合同金额18.52万元，占政府采购支出总额的99.9%，其中：授予小微企业合同金额18.52万元，占政府采购支出总额的99.9%。主要用于采购办公用品、办公设施设备。

五、预算绩效管理情况说明

我单位为重庆市沙坪坝区教育委员会下属二级预算单位，2022年预算绩效自评工作由部门统一开展。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：李海兰023-65407811。