（一）2023年一般公共预算收支决算情况

一般公共预算区级收入完成40.8亿元，完成预算数的100.4%，收入较2022年增长1.2%。其中，税收收入25.6亿元，完成预算数的100.4%，收入增长15.8%；非税收入15.2亿元，完成预算数的100.4%，收入下降16.6%。加上上级补助收入42.0亿元、债券转贷收入40.7亿元、上年结余7.6亿元、调入预算稳定调节基金0.1亿元、调入资金32.4亿元，一般公共预算收入总计163.6亿元。

一般公共预算支出108.6亿元，完成预算数的91.8%，支出较上年增长19.7%，加上上解上级支出7.0亿元、债务还本支出38.1亿元、安排预算稳定调节基金0.2亿元、年终结转结余9.7亿元，一般公共预算支出总计163.6亿元。

（二）2023年政府性基金预算收支决算情况

我区因体制原因，2023年区级无政府性基金收入。

加上上级补助收入60.8亿元、债券转贷收入82.7亿元、上年结余13.2亿元，政府性基金收入总计156.7亿元。

政府性基金预算支出实现58.7亿元，完成预算数的83.3%，支出增长44.6%；加上上解上级支出2.0亿元、调出资金21.5亿元、年终结转结余11.8亿元，债务还本62.7亿元，政府性基金支出总计156.7亿元。

（三）2023年国有资本经营预算收支决算情况

2023年国有资本经营预算收入完成10.8亿元，完成预算数的100.0%，加上上年结余0.1亿元，国有资本经营预算收入总计10.9亿元。

国有资本经营预算支出8万元，完成预算数的100.0%，调出资金10.9亿元，国有资本经营预算支出总计10.9亿元，2023年无年终结余。

二、2023年区本级（不含中梁镇、凤凰镇等四镇）财政收支决算情况

（一）2023年区本级一般公共预算收支决算情况
　　区本级一般公共预算收入完成40.8亿元，加上上级补助收入42亿元、债务转贷收入40.7亿元、上年结余7.4亿元、动用预算稳定调节基金0.1亿元、调入资金32.3亿元和上解收入0.3亿元，收入总量为163.6亿元

区本级一般公共预算支出106.4亿元，加上上解上级支出7.0亿元、债务还本支出38.1亿元、补充预算稳定调节基金0.2亿元、补助支出2.9亿元和年终结转结余9.0亿元，支出总量为163.6亿元。

（二）2023年区本级政府性基金预算收支决算情况

2023年区本级政府性基金上级补助收入60.8亿元、债务转贷收入82.7亿元和上年结余13.2亿元，收入总量为156.7亿元。

区本级政府性基金预算支出58.4亿元，加上调出资金21.5亿元、补助支出0.3亿元、上解支出2.0亿元、债务还本支出62.7亿元和年终结转结余11.8亿元，支出总量为156.7亿元。

（三）2023年区本级国有资本经营预算收支决算情况

2023年区本级国有资本经营预算收入完成10.8亿元，加上上年结余0.1亿元，收入总量10.9亿元。

区本级国有资本经营预算支出8万元，调出资金10.9亿元，支出总量10.9亿元，2023年无年终结余。

三、其他重点报告事项

（一）转移支付情况

2023年，我区对镇级转移支付2.2亿元。其中：一般性转移支付0.8亿元，主要用于基层“三保”和体制补助等；专项转移支付1.4亿元，主要用于一般公共服务、公共安全服务、社会保障和就业、城乡社区等支出。

（二）直达资金使用情况

2023年，我区共下达直达资金9.3亿元。我区严格按照要求，及时分配下达资金、跟踪资金支付进度。资金主要用于减税降费、医疗卫生、社会补助、教育补助等方面；截至2023年末，共支付6.9亿元，支付进度74.2%，未支付资金将按相关规定结转下年继续使用。

（三）“三保”情况

2023年我区在年初足额编制“三保”预算，并每月进行收支研判，确保“三保”支出，兜牢“三保”底线。通过把握资金支付节奏、严控预算指标追加以及积极组织收入等方式，确保了全年财政平稳运行。

（四）“三公经费”支出情况

2023年我区三公经费支出3105.4万元，较上年减少114.2万元，同比下降3.6%。其中：因公出国（境）费用24.0万元，较上年增加15.4万元；公务用车购置费685.3万元，较上年减少88.4万元，同比下降11.4%；公务用车运行维护费2311.6万元，较上年减少70.4万元，同比下降3.0%；公务接待费84.5万元，较上年增加29.2万元，同比上升52.7%。各部门认真贯彻落实“政府过紧日子”的要求，从严从紧控制经费开支，实现了“三公经费”的整体下降。

（五）2023年全区政府债务情况

2023年市财政局下达我区政府债务限额233.25亿元，截至2023年末，我区政府债务余额233.25亿元，其中一般债务36.17亿元，专项债务197.08亿元，在政府债务限额以内。2023年，我区政府债务还本付息29.48亿元（本金19.97亿元、利息9.51亿元），其中，19.97亿元本金通过市政府代为发行相应额度的再融资政府债券偿还，利息及兑付服务费合计9.51亿元纳入区级预算安排。

（六）2023年财政预算绩效评价工作情况

2023年我区有序推进财政资金预算绩效全流程管理，依托预算管理一体化系统，全部预算支出均需以预算项目的形式纳入项目库，并需编制相应绩效目标，接受由人大、审计、财政、预算审查专家等组成的评审组问询，实现“绩效编制——运行监控——绩效评价”的流程全覆盖；通过对39个重点评审单位和62个一般评审单位的项目逐一进行评审，直接审减了项目预算17亿元，审减率37.7%。通过过程监控，每季度末收回统筹未达支出进度的预算指标，压减收回非急需、非刚性项目资金2.5亿元，统筹用于保障“三保”、改善基本民生和清偿欠账等重点工作。采用单位自评和财政重点评价相结合的方式，对部门整体绩效目标、年初预算安排等所有项目行评价打分；2023年共评价资金规模12.1亿元，其中1个“优”等次，3个“良”等次，1个“中”等次。

（七）预算稳定调节基金使用情况

2023年初，区级预算稳定调节基金余额为987万元，2023年调整预算时，全部用于平衡预算缺口。

（八）2023年审计意见和整改落实情况

审计部门依法对2023年度全区预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并就预算编制、资金管理、收入质量等方面存在的问题提出了整改意见 ，相关审计结果已纳入向区人大常委会所作的2023年度沙坪坝区预算执行和其他财政收支审计工作报告，目前，区财政会同有关部门积极采取措施加以整改，下一步，将继续加强财会监督、严肃财经纪律、强化预算执行，促进财政资金规范高效运行。