重庆市沙坪坝区人民政府

关于2024年区级预算调整方案（草案）的报告

——2024年11月26日在区十九届人大常委会第二十四次会议上
区财政局局长 黄伟

区人大常委会：

受区政府委托，现将2024年区级预算调整方案（草案）报告如下。

一、预算调整事由

（一）一般公共预算

1. 税收收入调整

积极推动税收共治，落实“一企一专班”服务企业工作机制，抓重点存量企业、落地招商企业、总分机构企业等，着力推动企业发展，不断壮大区域内税源，但受房地产市场持续低迷、产业转型阵痛、招商企业培育效果尚未呈现等因素影响，税收收入不及预期。预计全年税收收入20.7亿元，较年初预算减少9亿元。

2. 非税收入调整

梳理各部门、镇街近两年非税收入情况，建立常年性非税收入清单，做到应收尽收，同时通过盘活存量资产资源、创新经营权转让等方式，深入挖潜非税收入来源。预计全年非税收入完成15.3亿元，较年初预算增加2.4亿元。

3. 上级补助收入调整

积极向上争取资金，吃透上级政策精神，制定向上争资项目目录作为争资方向参考，有针对性地储备项目，提高争资精准度。预计全年争取上级补助收入47亿元，较年初预算23.85亿元增加23.15亿元。

（二）政府性基金预算

加密土地出让调度频次，创新土地出让模式，打通各环节难点、堵点、卡点，加大土地出让招商力度。预计全年政府性基金上级补助收入87.38亿元，较年初预算增加46.84亿元，其中：土地收入80亿元，较年初40亿元增加40亿元；其他收入7.38亿元，较年初0.54亿元增加6.84亿元（其中超长期特别国债增加6.71亿元）。

（三）国有资本经营预算

受国有企业利润不及预期影响，预计全年国有资本经营预算收入较年初预算减少3亿元。

（四）地方政府债券调整

截至2024年10月末，市财政局下达我区2024年新增政府债务限额27.3亿元，其中一般债务限额2.98亿元，专项债务限额24.32亿元。专项债务限额中用于项目建设限额10.31亿元，主要用于城镇老旧小区改造、产业园区基础设施、教育基础设施、卫生健康等领域的重点项目；用于补充政府性基金财力限额14.01亿元，主要用于存量政府投资项目（置换债券）。

二、预算调整建议方案

（一）一般公共预算

1. 收入预算拟调整情况

一般公共预算收入年初预算1,081,306万元，本次调增收入198,609万元，调整后为1,279,915万元，具体情况如下：

——本级收入年初预算426,000万元，调减66,000万元（其中税收收入调减90,000万元、非税收入调增24,000万元），调整后为360,000万元。

——上级补助收入年初预算238,526万元，调增231,474万元，调整后为470,000万元。

——债务转贷收入年初预算0万元，调增29,800万元，主要是新增一般债券29,800万元，调整后为29,800万元。

——预算稳定调节基金年初预算0万元，增加调用1,799万元（为2023年一般公共预算收入决算数较调整预算数的超收收入），调整后为1,799万元。

——调入资金年初预算320,046万元，调增1,536万元（其中从政府性基金调入资金增加31,536万元，从国有资本经营预算调入资金减少30,000万元），调整后为321,582万元。

——上年结转年初预算96,734万元，未调整。

2. 支出预算拟调整情况

一般公共预算支出年初预算1,081,306万元，本次调增支出198,609万元，调整后为1,279,915万元，具体情况如下：

——本级支出年初预算908,606万元。调增支出198,609万元：执行中上级补助安排支出231,474万元、新增一般债券安排支出29,800万元、压减支出62,665万元（主要是收入短收66,000万元，品迭调入资金增加1,536万元、调入预算稳定调节基金增加1,799万元后，压减支出62,665万元）。调整后为1,107,215万元。

——上解支出年初预算172,700万元，未调整。

——债务还本支出年初预算0万元，未调整。

3. 拟调整预备费

按照《沙坪坝区区级预备费使用管理暂行办法》规定，严格控制预备费使用范围，今年年初预备费安排10,000万元未动用。拟将尚未动用的预备费10,000万元用于因年度中事业单位工作人员养老保险缴费基数相关政策调整增加的支出。

（二）政府性基金预算

1. 收入预算拟调整情况

政府性基金预算收入年初预算853,434万元，本次调增收入711,657万元，调整后为1,565,091万元，具体情况如下：

——上级补助收入年初预算405,388万元，增加468,457万元，主要是土地收入400,000万元、超长期特别国债67,108万元、其他上级补助收入1,349万元，调整后为873,845万元。

——债务转贷收入年初预算330,000万元，增加243,200万元，主要是新增专项债券243,200万元，调整后为573,200万元。

——上年结转年初预算118,046万元，未调整。

2. 支出预算拟调整情况

政府性基金预算支出年初预算853,434万元，本次调增支出711,657万元，调整后为1,565,091万元，具体情况如下：

——本级支出年初预算233,388万元。调增支出680,121万元：执行中上级补助安排支出436,921万元（主要是土地成本返还、超长期特别国债支出等），专项债券支出243,200万元。调整后为913,509万元。

——债务还本支出年初预算330,000万元，主要是再融资专项债券330,000万元的支出，未调整。

——调出资金年初预算290,046万元，调增31,536万元，调整后为321,582万元。

（三）国有资本经营预算

1. 收入预算拟调整情况

国有资本经营预算收入年初预算30,242万元，本次调减收入30,000万元，调整后为242万元。

——本级收入年初预算30,000万元，调减30,000万元，调整后为0万元。

——上级补助收入年初预算242万元，未调整。

2. 支出预算拟调整情况

国有资本经营预算支出年初预算30,242万元，本次调减支出30,000万元，调整后为242万元。

——本级支出年初预算242万元，未调整。

——调出资金年初预算30,000万元，调减30,000万元，调整后为0万元。

三、关于政府债务需要说明的事项

（一）2024年政府债券资金发行使用情况

截至2024年10月末，市政府代我区发行政府债券60.3亿元，其中，新增债券27.3亿元，再融资债券33亿元（已纳入2024年年初预算，本次不作调整）。按照《重庆市政府债券资金管理办法》及预算管理要求，目前新增的债券资金27.3亿元明细及投向如下：

1. 一般债券

2024年我区争取到新增一般债券2.98亿元，其中：用于教育基础设施2.68亿元，用于市政基础设施0.3亿元。

2. 专项债券

（1）用于项目建设的专项债券：2024年我区争取到新增用于项目建设的专项债券10.31亿元。分别用于：

城镇老旧小区改造9亿元：重庆磨床厂旧城改造项目8亿元、沙坪坝区地质仪器厂片区旧城区改造项目1亿元；

卫生健康1.31亿元：重庆市沙坪坝区妇幼保健院建设工程（一期）1.31亿元。

（2）用于补充政府性基金财力的专项债券：2024年我区争取到新增用于补充政府性基金财力的专项债券14.01亿元，均用于存量政府投资项目（置换债券）。

（二）专项债券调整情况

1. 用于项目建设的专项债券调整情况

我区于2月20日提前批发行用于项目建设的专项债券6亿元，在资金的执行中，根据实际情况并严格按照专项债券用途调整程序，对提前批发行的重庆磨床厂旧城改造项目5亿元进行调整，具体调整情况如下：调整1.27亿元至重庆上桥都市工业园配套基础设施项目；调整1.22亿元至西部物流枢纽配套基础设施项目；调整0.86亿元至小康工业园配套基础设施井双片区建设项目；调整0.85亿元至磁器口国际创客港产业园配套基础设施项目；调整0.7亿元至凤凰山产业园配套设施项目；调整0.1亿元至智能制造科技产业园配套基础设施项目。

2. 用于补充政府性基金财力的专项债券（置换债券）调整情况

从分配迈瑞城投公司的债券额度7.81亿元中调整1亿元至国际物流枢纽公司，调整后迈瑞城投公司的额度为6.81亿元、国际物流枢纽公司额度为2.2亿元。

（三）政府债务规模、结构和偿还情况

截至2024年10月末，我区政府债务余额为260.55亿元，其中，一般债务余额39.15亿元，专项债务余额221.4亿元，控制在市财政局核定限额之内。

目前的260.55亿元存量政府债务按期限划分，5年期65.35亿元，占比25.1%；7年期68.82亿元，占比26.4%；10年期58.74亿元，占比22.6%；15年期42.31亿元，占比16.2%；30年期25.33亿元，占比9.7%。

2024年，我区政府债务还本付息支出40.46亿元，其中，通过再融资债券置换土储专项债券本金23亿元、普通专项债券本金10亿元，通过区级预算安排偿还政府债务利息及兑付服务费7.46亿元。

四、盘活存量资金

根据《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）的文件精神，继续加大结转结余清理，将收回的结转结余统筹安排用于平衡预算。

以上报告，请予审议。

附件：1. 2024年一般公共预算调整表

2. 2024年政府性基金预算调整表

3. 2024年国有资本经营预算调整表

4. 2024年地方政府债务限额调整情况表

5. 2024年新增地方政府债券资金安排表（调整后）

附件1

2024年一般公共预算调整表

（按财政部颁发2024年政府收支分类科目编制）                                 单位：万元

附件2

2024年政府性基金预算调整表

（按财政部颁发2024年政府收支分类科目编制）                                  单位：万元

附件3

2024年国有资本经营预算调整表

（按财政部颁发2024年政府收支分类科目编制）                                  单位：万元

附件4

2024年地方政府债务限额调整情况表

单位：亿元

备注： 2024年限额文件尚未下达。